تعیین پرتفوی بهینه بانک کشاورزی با استفاده از برنامه ریزی آرمانی

مهندسی مالی و مدیریت اوراق بهادار

مقاله 1، دوره 9، شماره 35، تیر 1397، صفحه 1-18   

نوع مقاله: مقاله پژوهشی

نویسندگان

عباسعلی ابونوری^{* 1}؛ حسین میرزایی²؛ پوریا هامونی³

¹گروه اقتصاد نظری-دانشکده اقتصاد و حسابداری -دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران مرکزی-تهران- ایران

²استادیار دانشکده اقتصاد و حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران مرکزی، تهران، ایران

³گروه اقتصاد و حسابداری دانشگاه آزاد تهران مرکز

چکیده

مدیریت دارایی­های بانک از موضوعات بسیار مهمی است که پیش­تر تنها از سوی متخصصان مورد توجه قرار می­گرفت. در فضای کنونی جامعه، شایعه­ی ورشکستگی  برخی از بانک­ها و موسسات اعتباری، سپرده­گذاران را آشفته و نگران سرمایه­های خود در بانک­ها کرده و موجب کم شدن اعتماد عمومی نسبت به عملکرد نظام بانکی گردیده است. عملکرد بانک­ها از یک سو تابع وضعیت کلان اقتصادی جامعه خواهد بود و از سوی دیگر تحت قوانین نظارتی از سوی بانک مرکزی قرار دارند. به منظور بررسی عملکرد بانک­ها و ارائه پیشنهاد برای بهتر ساختن مدیریت منابع آن­ها روش­های گوناگونی به کار گرفته می­شود. یکی از مهمترین و رایج­ترین این روش­ها، مدل برنامه­ریزی آرمانی است که برای بهینه­سازی مسائل چندهدفه کاربرد دارد. فرضیه این تحقیق بررسی امکان بهینه­سازی مالی (دارایی-بدهی) بانک کشاورزی با استفاده از برنامه­ریزی آرمانی است. در این پژوهش با استفاده از نظر خبرگان بانکی آرمان­های عملکرد بانک کشاورزی تعیین می­گردند. متغیرهای پژوهش اقلام صورت های مالی هستند که به جهت رسیدن به بهترین عملکرد بانک بهینه می­شوند و سپس اقلام اساسی صورت های مالی با اقلام به دست آمده توسط مدل مقایسه شده و نتایج حاصل از آن مورد تحلیل قرار گرفته و با استفاده از آن ارائه پیشنهاد به منظور عملکرد بهینه بانک صورت می­پذیرد.

کلیدواژه‌ها

برنامه ریزی آرمانی؛ بانک؛ صورت های مالی؛ روش تحلیل سلسله مراتبی

مراجع