بررسی تاثیر ریسک اعتباری بر ثبات مالی در نظام بانکداری اسلامی

رهیافتهای نوین در مدیریت جهادی و حکمرانی اسلامی

مقاله 6، دوره 2، شماره 2 - شماره پیاپی 6، تیر 1401، صفحه 105-123   

نوع مقاله: مقاله پژوهشی

نویسنده

علیرضا حیدرزاده هنزائی^*

گروه مدیریت مالی، واحد تهران شمال، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران

چکیده

بانک‎ها و حجم معاملات مالی آن تاثیر مثبتی بر درآمد شرکت‎ها و اقتصاد کشور دارند و توجه کردن به شرایط ثبات آنها، می‎تواند اقتصاد باثباتی ایجاد کند. هدف این پژوهش، بررسی تاثیر ریسک اعتباری بر ثبات مالی بانک‎های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران است. به منظور اندازه‎گیری متغیر ریسک اعتباری از پژوهش زوپاندیس و همکاران (2017)، برای سنجش متغیر ثبات مالی به پشتوانه مطالعات فرهی (2018) و البدری (2015)، از شاخص زد-اسکور استفاده شده است. عمومیت این شاخص ناشی از این واقعیت است که رابطۀ معکوس با احتمال ورشکستگی یک بانک دارد. این پژوهش از نظر ارتباط بین متغیرها همبستگی، از نظر هدف کاربردی و از نظر روش توصیفی-پیمایشی و از نظر نوع داده‎ها کمی و گذشته‎نگر است. تعداد شانزده بانکِ پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در دوره زمانی شش ساله از 1394 تا 1399 به عنوان جامعه آماری پژوهش انتخاب شده‌اند. برای آزمون فرضیه‌ها از تحلیل رگرسیون چند متغیره به روش داده‎های ترکیبی با اثرات ثابت استفاده شده است. نتایج پژوهش نشان می‌دهد که ریسک اعتباری بر ثبات مالی بانک‎ها تاثیر معنادار و معکوس دارد. در واقع، یکی از عواملی که می‌تواند ثبات بانک‌ها را به شدت تحت تأثیر قرار دهد ریسک اعتباری بانک‌ها است.

کلیدواژه‌ها

ریسک اعتباری؛ ثبات مالی؛ شاخص هرفیندال-هریشمن؛ بانکداری اسلامی

مراجع