ارزیابی ریسک مالی شرکت های سرمایه گذاری در بورس اوراق بهادار تهران با روش تصمیم گیری فازیD-CRITIC و EDAS مبتنی بر یک تابع امتیاز جدید

مهندسی مالی و مدیریت اوراق بهادار

مقاله 10، دوره 14، شماره 56، مهر 1402، صفحه 178-198   

نوع مقاله: مقاله پژوهشی

نویسندگان

مهدی آقابیگی¹؛ اختیار خدادادی^{* 2}

¹گروه حسابداری، واحد ملکان، دانشگاه آزاد اسلامی، ملکان، ایران

²گروه ریاضی، واحد ملکان، دانشگاه آزاد اسلامی، ملکان، ایران

چکیده

ارزیابی ریسک مالی شرکت‌ها برای شناسایی ریسک‌های مالی بالقوه، ارائه مبنای تصمیم‌گیری برای مدیر ارشد مالی و پیشگیری و کاهش زیان‌های ریسک بسیار حیاتی است. در ارزیابی ریسک مالی شرکت ها، مساله اساسی مربوط به عدم قطعیت و عدم دقت است. در این تحقیق، به منظور ارزیابی ریسک های مالی شرکت ها در بورس اوراق بهادار تهران به استفاده از روش های تصمیم گیری گروهی می پردازیم. مجموعه فازی فیثاغورث (PFS)، که با درجات عضویت و عدم عضویت به تصویر کشیده می‌شود، ابزار جدید و مؤثرتری برای مقابله با ابهام است. در این مقاله، تابع امتیاز فازی فیثاغورث جدید برای حل مساًله مقایسه ارائه شده است. علاوه بر این، وزن‌های ترکیبی را ارائه می‌کنیم که هم ترجیحات ذهنی و هم ترجیحات عینی را منعکس می‌کند سپس وزن معیارها و همبستگی فاسله بین جفت معیارها توسط D-CRITIC، و اولویت بندی ریسک مالی شرکت ها با روش EDAS (ارزیابی بر اساس فاصله از میانگین راه حل) مبتنی بر تابع امتیاز جدید محاسبه می شود. این روش زمانی بسیار مفید است که معیارهای متناقضی داشته باشیم. در نهایت، امکان‌سنجی الگوریتم برای ارزیابی ریسک مالی چهار گروه سرمایه گذاری با شش معیار را با تحلیل حساسیت مربوطه بیان می کنیم.

کلیدواژه‌ها

ریسک مالی؛ مجموعه فازی فیثاغورث؛ تصمیم گیری چند معیاره؛ D-CRITIC؛ EDAS

مراجع